TODO lo que necesitas saber sobre el BLANQUEO de CRIPTOMONEDAS en Argentina

Las criptomonedas podrn ser incluidas en el blanqueo de capitales bajo las mismas condiciones que otros activos del patrimonio del interesado al 31 de diciembre del ao pasado.

• Para iniciar este proceso, es necesario depositar los criptoactivos en uno de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) aprobados por la Comisin Nacional de Valores (CNV), asegurando que los activos estn bajo custodia en una «cuenta especial» habilitada para ello.

Una vez que los criptoactivos estn depositados, el interesado podr manifestar su adhesin al blanqueo antes del 30 de septiembre de este ao. Posteriormente, entre el 1 de octubre y el 30 de noviembre, deber presentar una declaracin jurada ante la AFIP.

• Es importante que los activos permanezcan en la custodia del PSAV hasta la fecha lmite, sin posibilidad de extraccin.

Respecto a la valoracin de las criptomonedas, se tomar el valor mximo entre su cotizacin al momento de la incorporacin y su costo de adquisicin. Para stablecoins como USDT, la evaluacin es ms sencilla, ya que su valor es equivalente al dlar.

• Los interesados deben presentar la documentacin que respalde tanto el valor de adquisicin como el valor de mercado al 31 de diciembre de 2023.

El titular de la wallet debe demostrar su propiedad mediante la presentacin de constancias que acrediten la titularidad de la cuenta registrada en el PSAV y/o de la wallet donde estn los activos. Adems, se requerir incluir documentos que identifiquen al PSAV y detallen la clave pblica asociada a los activos.

Finalmente, para que los criptoactivos sean considerados nacionales, deben estar bajo la custodia de un PSAV habilitado al 30 de septiembre. Si no estn bajo custodia, debern ser transferidos a entidades autorizadas antes del 30 de septiembre de 2024, mantenindose all hasta esa fecha. Para ms informacin sobre los PSAV registrados, se puede consultar el listado oficial en la pgina de la CNV: https://www.cnv.gov.ar/SitioWeb/ProveedoresServiciosActivosVirtuales/RegistrosPSAV